ОДЕССА, 10 НОЯБРЯ 2011 ГОДА, КОНТЕКСТ-ПРИЧЕРНОМОРЬЕ — Государственная налоговая администрация в Одесской области сообщает, что сбор данных о лицах, осуществляющих обмен валюты, не предусмотрен действующим налоговым законодательством и не входит в компетенцию налоговой службы, передает корреспондент ИА «Контекст-Причерноморье».

Об этом агентству сообщили сегодня, 10 ноября, в Управлении массово-разъяснительной работы и обращений граждан ГНА в Одесской области.

Как отметили в Управлении, «в публикациях под заголовком «Источник: Одесские обменники передают данные о клиентах в налоговую» отдельные интернет-издания распространяют следующую информацию: «кроме официального постановления НБУ, есть негласное требование налоговой, которое обязывает работников обменных пунктов предоставлять данные о людях, меняющих валюту. В случае неисполнения этого требования работникам обменных пунктов угрожают увольнением».

«В связи с этим, ГНА в Одесской области сообщает, что информация и документы, полученные в процессе обслуживания клиентов при осуществлении валютно-обменных операций, согласно положениям ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон) являются банковской тайной.

Доступ к банковской тайне возможен с разрешения владельца информации, то есть клиента, или по решению суда (пункты 1,2 статьи 62 Закона). Полномочия налоговиков на эту информацию не распространяются.

Органы Государственной налоговой службы имеют право исключительно запросить в банке данные о наличии банковских счетов (пункт 4 статьи 62 Закона).

Вместе с тем, согласно требованиям подпункта 20.1.29 пункта 20.1 статьи 20 Налогового кодекса Украины (далее — Кодекс) органы Государственной налоговой службы Украины имеют право осуществлять контроль за соблюдением норм законодательства по вопросам регулирования обращения наличности (кроме банков) и порядка проведения наличных расчетов за товары (услуги), при наличии документа, подтверждающего государственную регистрацию юридических лиц и физических лиц-предпринимателей в соответствии с Законом, лицензий на осуществление видов хозяйственной деятельности, подлежащих лицензированию согласно Закону, с последующей передачей материалов о выявленных нарушениях органам, выдавшим эти документы, наличием торговых патентов.

Так, в целях обеспечения соблюдения требований действующего законодательства при предоставлении услуг по обмену валют, специалистами подразделений налогового контроля юридических лиц в ходе проведения фактических проверок исследуются вопросы использования торговых патентов пунктами обмена валют, проведение расчетных операций через зарегистрированные, опломбированные в установленном порядке и переведенные в фискальный режим работы регистраторы расчетных операций с распечаткой соответствующих расчетных документов, подтверждающих выполнение расчетных операций, наличие лицензий.

Таким образом, сбор данных о лицах, осуществляющих обмен валюты, не предусмотрен действующим налоговым законодательством и не входит в компетенцию налоговой службы».

«Вместе с тем, в рамках открытой информационной политики органов государственной власти, Государственная налоговая администрация в Одесской области выражает готовность провести встречу с авторами указанных публикаций», — добавили в Управлении.