С апреля прошлого года сотрудники налоговой занимаются профилактикой нарушений со стороны предприятий, которые могут уклоняться от уплаты налогов, — из группы риска. Операция, об итогах которой решили рассказать журналистам, проходит под названием «Бюджет»

Как 28 марта было отмечено на оче­редном брифинге, организованном Государственной налоговой администрацией в Херсон­ской области, в группу риска (туда угодили 352 пред­приятия) попадают фирмы, деятельность которых изна­чально выглядит подозри­тельно. Обычно функции ру­ководителя фирмы и бухгал­тера в них исполняет одно лицо. Еще типичный «образ» — фирма декларирует бурную деятельность, но не рас­полагает ни складами, ни производственными поме­щениями: вместо этого сни­мает офис с минимальным набором мебели.

По словам начальника отдела противодействия преступлениям в кредитно- финансовой сфере и област­ного управления налоговой милиции Максима Горелова, к таким фирмам у налоговой особый подход. Приходится ориентироваться на профи­лактику вероятных попыток минимизации доходов и уклонений от уплаты нало­гов — чаще проверять и прово­дить предупредительные со­беседования. В случае «при­мерного поведения» и хоро­шей репутации предприятие может выйти из группы рис­ка. В прошлом году нало­говики подали в Киев соот­ветствующие документы по 251 местному предприятию. Правда, в Государственной налоговой администрации удовлетворили ходатайства лишь по 71 из них. Осталь­ные пока ещё под особым вниманием контролирующих структур.

Благодаря 54 провер­кам, проведенным с 9 апре­ля 2010, года в ходе опера­ции «Бюджет», налоговики сумели доначислить в каз­ну 83 миллиона гривен (это не считая штрафов). А так­же уменьшить убытки пред­приятий — на 112 миллионов гривен и сумм, заявленных по возмещению НДС, — на 30 миллионов гривен. При этом обнаружилось немало серьезных нарушений зако­на, за которые предусмот­рена уголовная ответствен­ность.

- По фактам выявлен­ных нарушений возбудили 4 уголовных дела, — расска­зал Максим Горелов. — Об­щая сумма ущерба по ним составляет 8,2 миллиона гривен. Возбужденные дела касаются фактов уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, поддел­ки документов, создания фиктивных предприятий. Одно из них в 2009 году обманным путем зарабо­тало 1,8 миллиона гривен: служебные лица, прекрасно зная о бестоварном харак­тере операций по приобре­тению сельхозпродукции у 4 фиктивных фирм, вклю­чили в состав валовых за­трат и налогового кредита суммы, которые не под­тверждались встречными проверками. И хотя глава предприятия предоставил документы на транспорти­ровку сельхозпродукции, при проверке выяснилось, что они «липовые»: дирек­тор транспортной фирмы категорически опроверг указанные факты.

По словам представи­теля налоговой милиции, в прошлый четверг, 24 марта, совместно с СБУ удалось раскрыть еще одно финан­совое преступление. В те­чение 2010 года группа лиц скупила и перерегистри­ровала на подставных лиц несколько фирм, которые якобы осуществляли торго­вую деятельность по всей Украине. Оказывается, пред­приятия регистрировали на людей, не имеющих ника­кого отношения к бизнесу, — в основном на студентов. Те ни разу не держали в руках печати и не участвовали в ведении дел, а согласие на использование своих данных давали за денежное возна­граждение (хотя зачастую такие фирмы оформляют по утерянным документам или даже на умерших граж­дан).

По словам Максима Сергеевича, организаторы предоставляли в налоговую отчетность, в которой были показаны проведённые тор­говые операции на рынке зерновых, сумели получить налоговый кредит и в тече­ние одного квартала укло­ниться от уплаты налогов на 90 миллионов гривен!

Сейчас создают меж­региональную следствен­ную группу, которая по­пытается отследить всю преступную цепочку. Что касается сроков дейст­вия операции «Бюджет», то налоговики уверяют, что она будет бессрочной.